Одним из самых гостеприимных и дружелюбных европейских государств является Испания. Ежегодно сюда приезжают тысячи туристов из России, многие из которых изъявляют желание остаться здесь навсегда. Законы Испании достаточно специфичны. То, что в России является обычным, достаточно сурово карается испанскими властями.
Величественная Испания
Основной закон испанского государства представлен в виде кодифицированного акта. Этот акт включает в себя преамбулу, введение и основную часть, разделенную на 10 составляющих. Основная часть включает в себя 169 статей.
Конституция испанского государства включает в себя различные положения. К основным целям развития страны, определенным в преамбуле, относятся:
- Гарантия демократического существования в конституционных рамках каждого человека.
- Установление правового государства.
- Обеспечение всех прав человека.
- Развитие собственных институтов, традиций и обычаев.
- Усиление экономического и культурного прогрессов.
- Укрепление дружественных отношений между всеми государствами земного шара.
Испания является конституционной монархией. Главой государства является король Филипп VI. Законы принимаются в двух палатах парламента.
Король Испании Филипп VI
Испанское посольство – одно из самых положительно настроенных на прием иностранцев. Чаще всего туристам выдают мультивизы на долгий срок и почти не отказывают в выдаче национальных виз и внж. Поехать в Испанию на постоянное место жительство можно через образование, трудоустройство, открытие бизнеса или покупку недвижимости.
Новый закон с одной стороны ужесточает санкции за нарушение режима, а с другой продолжает поощрять нелегалов. Нововведения, актуальные для легальных и нелегальных иммигрантов, представляют собой следующее:
- срок содержания нелегалов под стражей увеличился до 60 дней;
- лица, достигшие шестнадцатилетнего возраста, имеют право на трудоустройство в Испании;
- размер штрафа за нарушение иммиграционного законодательства достигает теперь 100,0 тыс. евро;
- размер штрафа за заключение фиктивного брака достигает 100,0 тыс. евро;
- срок запрета на въезд в страну – 5 лет;
- нелегальные иммигранты, не достигшие восемнадцатилетнего возраста, имеют право на получение бесплатного образования;
- нелегальные иммигранты имеют право на получение бесплатной юридической помощи;
- право на воссоединение семьи распространяется только на супругов, детей, не достигших восемнадцатилетнего возраста, и пожилых родителей.
Подробнее о праве на воссоединение семьи в Испании можно прочитать здесь.
Сегодня на территории Испании проживает немалое количество россиян. Многие из них заинтересованы в получении вида на жительство. Согласно последним изменениям в существующем законодательстве, незаконные иммигранты получить ВНЖ на основе оседлости теперь могут далеко не всегда.
Легализоваться иммигранты теперь могут только на основе временной визы. Выдается этот документ для того, чтобы человек смог трудоустроиться как можно быстрее.
Власти испанского государства полагают, что только таким образом можно остановить стремительно увеличивающийся рост безработицы и осуществлять контроль над притоком нелегалов. Статистика утверждает, что сегодня на территории страны находится около полумиллиона нелегалов, не имеющих возможности легализоваться.
Иностранцам на заметку
Не так давно власти испанского государства утвердили новый закон об иностранных лицах, заинтересованных в том, чтобы жить и работать на территории этой страны. Теперь каждый, кто хочет жить в Испании на законных основаниях, обязуется своевременно получить въездную рабочую визу. Человек, имеющий на руках такую визу, имеет право на трудоустройство.
Иностранец, получивший на территории своей страны разрешение на работу и сумевший трудоустроиться в Испании, имеет право на получение ВНЖ. Если иностранец продолжит жить и работать на территории страны, то ВНЖ будет периодически возобновляться.
Каждый иностранец, переехавший в Испанию, должен зарегистрироваться по месту проживания в миграционном офисе. В офис нужно принести загранпаспорт и анкету, подписанную арендодателем.
Получая ВНЖ и приезжая в Испанию по национальной визе Д, иностранец обязан получить свою карточку-внж в течении 30 дней.
Испанский паспорт
Получение испанского гражданства
Когда уже у иностранца есть постоянный вид на жительство в Испании и он пребывает на территории страны в течении пяти лет. Однако, в случае замужества или рождения(возможно не на территории страны, но родители должны быть граждане Испании) этот срок сокращается до одного года.
Также, каждый иностранец должен показать свою интеграцию в “испанское общество”. Именно поэтому для получения гражданства необходимо сдавать экзамен на знание испанского языка(минимальный уровень – А2) и на знание права и культуры страны.
- Второй экзамен проводится 10 раз в год и сдать его можно в любом из 200 аккредитованных центров. Зарегистрироваться на экзамен можно онлайн
- Стоимость прохождения экзамена для получения гражданства Испании в 2022 году составляет 85 евро.
Информация для учащихся
Почти два года назад вступил в силу обновленный закон об образовании. Каждый, кто планирует получить высшее образование в этой стране, обязан скрупулезно изучить все новые поправки.
Так, парламентарии настаивают на необходимости сдачи экзаменов на каждом этапе образования. По мнению властей страны, это необходимо для выявления пробелов в знаниях и проверки того, насколько хорошо усваиваются изучаемые дисциплины.
По закону учащиеся в Испании имеют особый статус. У них есть свои права, а также ограничения. Выдержку из закона можно посмотреть здесь.
Обновленный закон об образовании включает дополнительные предметы, необходимые для изучения, как в школах, так и в испанских вузах. Одним из обязательных предметов являются основы религии. Вопрос изучения религии в школах все еще находится на стадии обсуждения. Из истории известно, что Испания подарила миру такую одиозную личность, как Торквемада.
Сегодня испанская церковь, некогда наводящая ужас на многих людей, стала гораздо либеральнее, и изучение религии уже не будет схоластическим. Вопрос изучения ислама в Андалусии тоже пока находится на стадии обсуждения.
Изучение ислама в Испании
Следующее нововведение коснулось испанских старшеклассников, планирующих получать высшее образование. Парламентарии упразднили селектевидад и заменили его индивидуальным экзаменом. По мнению консервативной части общества, это способствует скорейшему возврату к своим историческим ценностям. Теперь при поступлении, как и сто лет назад, будут оцениваться только индивидуальные знания школяра.
Критерии оценки знания устанавливаются вузами страны.
Коснулись изменения и условий получения стипендий. Теперь получать стипендию будут только ученики с хорошей и отличной успеваемостью. Человек, получающий профобразование, теперь обязуется проходить практику на любом предприятии. Поиск подходящей организации ложится на плечи студента.
Видоизмененный закон об образовании актуален только для испанцев. Иностранцев, получающих высшее образование на территории этой страны, изменения в законодательстве не касаются. При поступлении иностранные студенты, как и раньше, будут сдавать «испанский ЕГЭ».
Видоизмененный закон уже активно обсуждается в обществе. По мнению рядовых испанцев, этот закон, имеющий немало преимуществ, не лишен и существенных минусов. Основным плюсом испанцы считают повышение образовательного престижа. К минусам противники закона относят необходимость дважды сдавать экзамены.
Престижный университет Кадиса в Испании
Трудовое право в Испании
Работать в Испании можно только при наличии ВНЖ или визы, которые разрешают трудовую деятельность. В случае вида на жительство, который не подразумевает трудоустройства, как, например, студенческий, необходимо оформлять разрешение на работу.
- Кому по закону Испании об иностранцах нужно получать разрешение на работу, а кому можно трудоустроиться без него – читайте здесь.
- Отношения работника и работодателя строго регулируются трудовым правом Испании.
- Вот некоторые особенности трудоустройства в Испании:
- Максимальное количество часов, которое может уделять работе взрослый человек – 40 в неделю.
- Работник должен выбрать если он хочет получать зарплату в год 14 раз(12 на каждый месяц и 2 дополнительные в июле и декабре) или 16 с половиной.
- Работодатель должен выделить отпуск один раз в год сроком в три недели.
- В случае болезни работник должен записаться к врачу и предоставить справку.
Открытие бизнеса в Испании
Для того, чтобы оформить организацию, сначала необходимо определиться с ее типом. Самые популярные типы организаций в Испании следующие:
- Индивидуальное предпринимательство (Empresario Individual or Autónomo)
- Партнерство (Sociedad Civil). Организация должна быть оформлена хотя бы на двоих людей. Для регистрации нет требования минимального капитала.
- Общество с ограниченной ответственностью (Sociedad Limitada/SL or Sociedad de Responsabilidad Limitada/SRL). Зарегистрировать такой тип компании довольно просто – на сбор всех бумаг уйдет до трех недель. Однако, есть требования наличия минимального капитала – 3 000 евро.
- Открытое акционерное общество (Sociedad Anonima /SA). Для регистрации такого типа организации необходим хотя бы один акционер и начальный капитал размером в 60 000 евро.
- Ограниченное общество New Enterprise (Sociedad Limitada Nueva Empresa/SLNE). Представляет собой упрощенную форму ООО. Для работы компании необходимо от одного до пяти акционеров.
Для того, чтобы зарегистрировать организацию в Испании, иностранец сначала должен получить личный налоговый идентификационный номер NIE. Подать заявку можно в миграционный офис или полицию.
Также и есть возможность получить налоговый номер в посольстве Испании в родной стране. С собой нужно лишь иметь загранпаспорт и его копию, 2 фотографии и заполненную анкету.
Для рассмотрения заявки нужно заплатить государственную пошлину размером в 10 евро.
После получения документов из налоговой, можно зарегистрировать компанию в торговом регистре Испании (Registro Mercantil Central). Сделать это можно прямо на сайте.
Как только компания зарегистрирована, иностранец должен оформить CIF – налоговый номер для компании. Какие документы и формы нужны для получения номера можно узнать на сайте.
Следующим шагом в открытии компании в Испании будет оформление банковских счетов и акта о регистрации. После чего владельцу нужно обратиться налоговый орган местного самоуправления и зарегистрировать организацию у властей.
По инициативе народной партии испанского государства, в закон о рекламе также были внесены некоторые изменения. Владельцы такси, имеющие муниципальную лицензию, могут свободно размещать наружную рекламу на своем авто.
Теперь на машине может находиться только та реклама, которая полностью соответствует нормативам. Рекламные надписи, закрывающие водителю авто поле видимости и способствующие созданию опасной ситуации на дороге, отныне упраздняются. Правила, касающиеся размещения рекламы в прессе, остались неизменными.
Такси в Испании
По мнению властей страны, новые правила, касающиеся рекламы, оправданы изменениями рынка и потребностями граждан Испании. Новые поправки будут способствовать оптимизации рынка и увеличению дохода испанцев.
Иные поправки
В 2012 году были приняты меры для ускорения либерализации торговли. Сегодня введены новые поправки, которые на сей раз касаются рекламы спиртных напитков. Запрет на телевизионную рекламу алкоголя слабее 20% отныне снимается. Сегодня реклама слабоалкогольных напитков разрешена на бигбордах и стадионах страны.
Такое решение власти страны объясняют необходимостью повышения конкурентоспособности отечественных производителей спиртных напитков. А вот с распиванием алкогольных напитков власти страны планируют бороться. Размер штрафа за употребление алкоголя на улице варьируется от 500 до 1,0 тыс. евро.
Коснулись новые изменения в законодательстве и рекламы азартных игр. Инициаторы законопроекта полагают, что в последнее время повысилась необходимость контроля за рекламой онлайн-казино и других азартных игр. Во многом это объясняется необходимостью очищения интернет-пространства и контроля за деятельностью игорного бизнеса на территории страны.
Закон о курении
Очень строги испанские законы в отношении любителей табачного дыма. Четыре года назад появилось антитабачное законодательство. Согласно новому закону, курить испанцам запрещено во всех людных местах. Это касается не только детских площадок, но и ресторанов.
Курить можно только в специальных местах. Если испанец или турист будет уличен в нарушении антитабачного закона, то к нему применяются штрафные санкции, размер которых составляет 30 евро.
Оцените пост Загрузка…
Как безопасно скачивать торренты и не нарушать закон | Компьютерра
Наиболее популярный и простой способ скачивать и раздавать контент в интернете — через торрент-файлы. Распространенность этого метода в основном связана с тем, что он бесплатный. Вам понадобится рабочий компьютер и подключение к интернету, и вы уже можете обмениваться файлами с другими пользователями.
Но при этом сейчас многие прочно ассоциируют эту технологию с пиратской деятельностью в сети, то есть с незаконным распространением информации, защищенной авторским правом.
В этой статье мы попробуем ответить на 3 главных вопроса: что это за технология; насколько она легальна в России прямо сейчас; и как скачивать торренты и при этом не нарушать закон?
Как работает BitTorrent
BitTorrent (букв. англ. «битовый поток») — децентрализованный (P2P) сетевой протокол. Он используется для обмена файлами между большим количеством пользователей.
Обычно, если вы загружаете какой-либо файл, например, видео на свое устройство, через ссылку загрузки вы подключаетесь к серверу, где этот файл хранится и начинаете его скачивать. То есть, файл загружается с одного сервера.
BitTorrent — это иной способ распространения файлов. Загрузка происходит через торрент-клиенты, которые подключаются к устройствам других пользователей на основе P2P и начинается совместный обмен файлами.
Торрент-файл разбит на небольшие фрагменты, которые загружаются с каждого устройства в сети P2P. При загрузке одной части файла, пользователь в это же время начинает его раздачу другим людям. Этот процесс снижает нагрузку на источник.
Таким образом, нет одного центрального сервера, на котором хранятся все файлы.
pixelprivacy.com
Насколько легально пользоваться торрентом
Торрент законен или незаконен? Протокол BitTorrent сам по себе не является незаконным или небезопасным. Это просто средство для обмена файлами любого типа, и существует множество легальных торрент-сервисов.
Однако совместное использование и загрузка материалов, защищенных авторским правом, с помощью BitTorrent или иными способами, является незаконным процессом во многих странах.
Торрент-трекеры — это специальные сайты, где можно скачивать торрент-файлы. Некоторые из них имеют открытый доступ, то есть каждый желающий может загрузить любую информацию, и эти раздачи не проверяются.
Поэтому некоторые торренты могут содержать вредоносное ПО.
Простыми словами: торрент сам по себе легален, но загрузка несанкционированных материалов, защищенных авторским правом — это нелегальный процесс.
Закон о торрентах в России
Российские власти сейчас активно блокируют сотни торрент-трекеров. Но это не мешает им оставаться популярными сервисами для обмена файлами. Есть разница между посещением заблокированных ресурсов, скачиванием торрентов и хранением на устройстве пиратского контента. Из этого именно последнее можно расценивать как нарушение закона.
Согласно Ст. 1270 ГК РФ: «При этом запись произведения на электронном носителе, в том числе запись в память ЭВМ, также считается воспроизведением».
Другими словами, даже если вы просто скачали пиратский файл, например, взломанную игру Doom Eternal, чтобы устроить небольшой пробный забег — это уже расценивается как нарушение закона. При этом нет разницы, с какими целями вы это сделали. Важен сам факт хранения.
Посещение или загрузка торрент-файлов с заблокированных источников нарушением не является. Власти могут заблокировать трекер, но не могут заставить пользователей отвечать за его посещение. Таким же образом, хранение пиратского контента и простое скачивание торрент-файла — это совершенно разные действия, и второе никак не наказывается.
На тех же заблокированных ресурсах хранится множество легальных торрент-файлов, которые иногда невозможно найти где-либо еще.
Как безопасно скачивать торренты
Надежный клиент
uTorrent — официальный торрент-клиент от создателей протокола BitTorrent. Это патентованное, а не открытое программное обеспечение, поддерживаемое легальной американской компанией.
Как и BitTorrent, само программное обеспечение uTorrent является законным, хотя его можно использовать для пиратства. Официальный uTorrent не содержит вредоносных программ и может использоваться безопасно и в частном порядке в сочетании с VPN.
Скачать uTorrent можно из разных источников, клиент распространяется как бесплатный софт.
Публичные и частные трекеры
«Трекер» похож на поисковую систему, которая индексирует файлы в сети BitTorrent. Трекеры могут быть частными или общедоступными.
Один из крупнейших трекеров ThePirateBay является примером общедоступных трекеров. Любой может просто зайти на соответствующий сайт и выполнить поиск, не входя в систему и не требуя какой-либо аутентификации.
Кроме того, любой может добавлять файлы для загрузки другими пользователями.
Эти загрузки не модерируются, поэтому пользователи должны сами судить о том, является ли загрузка безопасной, основываясь на х и репутации пользователя, который создал раздачу.
Частные трекеры являются более надежными с точки зрения того, кто может загружать контент. Они сильно различаются по содержанию и качеству. В России самый известный и крупный частный трекер — это RuTracker.org. Официально заблокирован властями, но продолжает работать. Для создания раздач и непрерывного скачивания необходима регистрация.
Как не нарушать закон
Выбирай свои торренты с умом. Существует ряд сайтов, где выкладывают только легальные торрент-файлы. К ним могут относиться старые фильмы или игры, программное обеспечение с открытым исходным кодом и многое другое. К таким ресурсам относится Архив Интернета — огромная библиотека различных файлов.
Глава МИД Испании сравнил важность саммита НАТО с Ялтинской конференцией — РБК
По словам испанского министра, европейские партнеры, вероятно, с момента падения Берлинской стены еще никогда не были так едины. Саммит НАТО проходит в Мадриде с 28 по 30 июня. На нем примут новую стратегическую концепцию альянса
Jonathan Ernst / Reuters
Проходящий в Мадриде саммит НАТО по значимости сравним с Ялтинской конференцией и падением Берлинской стены, заявил в интервью газете El Mundo министр иностранных дел Испании Хосе Мануэль Альбарес.
«Это исторический саммит, поскольку на нем будет утверждена стратегическая концепция [альянса], которая призвана направлять жизнь организации на ближайшие десять лет. Когда мы будем рассматривать Мадридский саммит в исторической перспективе, он будет находиться на уровне Ялтинского саммита или падения Берлинской стены», — считает Альбарес (цитата по ТАСС).
Встреча лидеров стран антигитлеровской коалиции состоялась в Ялте в начале февраля 1945 года. На ней были приняты решения о принципах взаимодействия государств в послевоенное время, а также о создании ООН.
По словам Альбареса, в Мадриде страны — участницы НАТО должны будут определить «новый евроатлантический порядок».
«Мы должны определить, каким будет наш ответ России и вызовам на восточном фланге, мы должны продолжить диалог о вступлении новых членов в альянс, мы должны укрепить наши отношения между НАТО и Евросоюзом, как никогда раньше, и мы должны включить южный фланг в эту 360-градусную [концепцию] НАТО», — сказал министр.
По его словам, вероятно, европейские партнеры с момента падения Берлинской стены еще никогда не были так едины и Евросоюз «никогда не был так един со своими естественными союзниками» — США и трансатлантическими союзниками.
Встреча на уровне глав государств и правительств стран НАТО проходит с 28 по 30 июня в Мадриде. На ней участники примут новую стратегическую концепцию, в которой излагаются цели и основополагающие задачи НАТО в сфере безопасности, а также вызовы и возможности, с которыми Североатлантический альянс сталкивается.
По словам генерального секретаря НАТО Йенса Столтенберга, блок увеличит численность своих сил быстрого реагирования с 40 тыс. до более чем 300 тыс. человек. А Россия в новой стратегии будет признана не партнером организации, а угрозой, и «теперь президент [России Владимир] Путин получит больше НАТО у российских границ», заявил он.
Речь в том числе идет о намерении Швеции и Финляндии войти в альянс.
До этого против членства этих стран выступила Турция, которая требовала от Стокгольма и Хельсинки выдачи членов Рабочей партии Курдистана (РПК), которых считает террористами, закрытия всех организаций, связанных с РПК, и предоставления гарантий. Однако 28 июня в канцелярии финского президента сообщили, что разногласия были улажены и Анкара поддержит заявки двух стран.
Путин говорил, что вступление Швеции и Финляндии в НАТО может усугубить и «без того непростую обстановку в сфере международной безопасности».
По его словам, расширение блока за счет этих стран хотя и не создаст «непосредственную угрозу» России, но вынудит ее ответить, если на их территориях появится дополнительная военная инфраструктура.
Что же касается усиления НАТО на восточном фланге, то Россия разрабатывает ответные планы по укреплению западных границ, сообщил пресс-секретарь президента Дмитрий Песков.
Оффшоры и их место в законодательстве Испании. Испания по-русски — все о жизни в Испании
Краткое руководство, как не попасть под обвинение в отмывании капиталов и финансировании терроризма на территории Испании
В течение последних лет Испания пересматривает и ужесточает законы, призванные контролировать движение денежных потоков на территории страны, ввоз и вывоз платежных средств и приобретение гражданами и постоянными резидентами активов за рубежом.
Например, с 2013 года действует Закон 7/2012 от 29 октября, предписывающий обязательную декларацию имущества расположенного на территории иностранных государств.
В настоящее время Декларация зарубежного имущества в Испании подается ежегодно физическими и юридическими лицами – резидентами Испании, — приобретшими и хранящими активы за рубежом.
Не менее пристально налоговые органы Испании следят за подачей ежегодных налоговых деклараций по доходам физических лиц. Известные политики предпочитают обнародовать свои доходы. Так, в феврале 2013 года Президент Каталонии Артур Мас опубликовал свою декларацию о доходах.
Испанский государственный контроль за средствами своих граждан и иностранных резидентов – это своего рода огромная и сложная машина, которая работает медленно, но верно.
В случае какого-либо нарушения, запущенная процедура проверки потребует от налогоплательщика немалых сил и времени, а также сбора большого числа документов.
Поэтому соблюдение всех норм действующего законодательства при совершении той или иной операции поможет избежать возможных проблем в будущем.
Нередки случаи, когда инвестор, переведя средства с оффшорных счетов, приобретает недвижимость в Испании , либо совершает иные крупные операции (инвестиционные, по приобретению или открытию бизнеса и т.д.
), при этом поступившие деньги сразу не замораживаются, а остаются свободными для использования. Но спустя какое-то время налоговые органы инициируют проверку, которая, в случае негативного результата, приводит к начислению огромных штрафов.
Чтобы этого избежать, необходимо понимать и четко соблюдать механизмы ввода средств в Испанию, которые мы рекомендуем нашим клиентам.
Испанские органы власти в Королевском Декрете 1080/91 от 5 июля дают перечень из 48 оффшорных зон, каждая из которых представляет собой уголок налогового рая.
«Налоговый рай» (Paraíso fiscal) – так называют в Испании оффшорные зоны. Статус «налогового рая» присваивается иностранному государству, обладающему серией особых характеристик, самой важной из которых является налогообложение иностранного капитала по минимальной ставке, либо по ставке 0%.
Список признанных Испанией оффшоров:
| Княжество Андорра* | Барбадос | Марианские острова | Иорданское Хашимитское Королевство |
| Нидерландские Антильские острова* | Бермуды | Маврикий | Ливанская Республика |
| Аруба* | Каймановы острова | Монсеррат | Республика Либерия |
| Королевство Бахрейн | Острова Кука | Республика Науру | Княжество Лихтенштейн |
| Султанат Бруней | Доминиканская республика | Соломоновы острова | Великое Герцогство Люксембург |
| Республика Кипр | Гренада | Сент-Винсент и Гренадины | Макао |
| Объединенные Арабские Эмираты* | Фиджи | Санта-Лусия | Княжество Монако |
| Гибралтар | Нормандские острова | Республика Тринидад и Тобаго* | Султанат Оман |
| Гонконг | Ямайка* | Теркс и Кайкос | Республика Панама |
| Ангилья | Республика Мальта* | Республика Вануату | Республика Сан-Марино |
| Антигуа и Барбуда | Фолклендские острова | Британские Виргинские острова | Республика Сейшельские Острова |
| Багамы | Остров Мэн | Виргинские острова США | Республика Сингапур |
Источник: http://www.paraisos-fiscales.info
- *Территории, переставшие считаться «налоговым раем» с 2012 года
- Территории, с которыми на 2011 год были подписаны двусторонние соглашения об избежание двойного налогообложения
- Территории, с которыми в настоящее время ведутся переговоры.
Испанские органы власти очень внимательно следят за денежными средствами, поступающими на территорию страны в качестве инвестиций, накоплений и т.д.
Не секрет, что оффшоры используются многими криминальными структурами для отмывания и хранения не декларируемых денежных средств.
В то время как большинство стран все более и более тщательно проверяют источники происхождения средств, хранящихся в финансовых учреждениях на их территории, оффшоры в большинстве своем этими вопросами не заморачиваются.
Итак, если вы намерены перевести на территорию Испании значительную сумму из иностранного государства, готовьтесь к составлению подробной декларации, четко показывающей источник происхождения капитала и его назначение. В случае поступления денег из оффшора, проверка будет более тщательной.
Стоит ознакомиться с Законом 10/2010 от 28 апреля «О предотвращении отмывания капиталов и финансирования терроризма», который регулирует систему проверки денежных потоков, дает определение правонарушений и предписывает санкции. Настоящий закон под «отмыванием капиталов» понимает следующее:
- Введение в обращение или передача имущества, полученного преступным путем, с целью его сокрытия, либо помощь иным лицам в уклонении от юридической ответственности.
- Сокрытие или утаивание характера, источника, места происхождения, места размещения, движения, реальной собственности и прав на имущество, полученного преступным путем или в результате участия в противоправной деятельности.
- Приобретение, владение, пользование имуществом при условии, что в момент получения было четко известно о том, что данное имущество было получено преступным путем или в результате участия в противоправной деятельности.
- Любая помощь в совершении вышеуказанных действий, а также попытки и действия, направленные на сокрытие фактов, препятствование расследованию, советы и рекомендации другим лицам, связанные с совершением или упрощением вышеуказанных противоправных действий.
- Под имуществом понимается как материальное, так и нематериальное, движимое и недвижимое, вещественное и невещественное, а также документы и юридические инструменты независимо от их формы, включая цифровые и электронные, подтверждающие собственность или права на активы.
- Под финансированием терроризма понимается размещение или получение фондов или имущества любым способом, прямым или косвенным, с целью использовать его, или со знанием того факта, что оно будет использовано целиком или частично для совершения преступлений в сфере терроризма (определение терроризма и преступлений, с ним связанных, дано в Уголовном кодексе Испании).
- Подразумевается, что отмывание капиталов и финансирование терроризма имело место даже в том случае, если действие было совершено на территории другого государства.
Под действие Закона попадают физические и юридические лица, участвующие в обороте денежных средств на территории Испании: кредитные организации, фирмы, ассоциации, страховые компании, инвестиционные фонды, управляющие компании, пенсионные фонды, гарантийные фонды, электронные платежные системы, обменные пункты, строительные компании, аудиторские фирмы, нотариальные конторы, офисы адвокатов и прокуроров, казино, профессиональные ювелирные мастерские, фирмы, связанные с продажей произведений искусства и антиквариата, фирмы-организаторы лотерей и т.д.
Даже если физическое или юридическое лицо не является резидентом Испании , но тем или иным образом ведет здесь свою деятельность через агентов, филиалы, представительства, по договорам оказания услуг или совершения работ, оно в обязательном порядке попадает под действие Закона.
В Испании работает специальная комиссия, призванная надзирать за денежными потоками и предотвращать отмывание капиталов и финансирование терроризма. Она вправе инициировать проверку в случае любого подозрения на совершение противоправного деяния.
Обязательному декларированию на территории Испании подлежат:
- Ввозимые или вывозимые денежные средства в сумме равной или превышающей 10.000 евро.
- Перемещение внутри страны денежных средств в сумме равной или превышающей 100.000 евро.
Подробно этот вопрос был рассмотрен в статье «Как привезти наличные в Испанию?».
От декларирования освобождаются физические или юридические лица, должным образом авторизованные Министерством внутренних дел на транспортировку денег или иных платежных средств.
Настоятельно рекомендуем максимально полно и правильно заполнять декларацию. Любая недостоверная информация, частичная или полная, связанная с личными данными, назначением, происхождением или предполагаемым использованием денежных средств, а также отклонение реальной суммы на 10% и более (или 3.000 евро и более) от суммы, указанной в декларации, послужит поводом для возбуждения проверки.
Для правонарушений в сфере ввоза/вывоза и перемещения денежных средств по территории Испании, действующим законодательством предусмотрены различные степени тяжести, влекущие, соответственно, различные санкции и наказания.
Санкции за очень тяжелые правонарушения:
- Публичное предупреждение.
- Штраф:
- минимальная сумма штрафа установлена в размере 150.000 евро; максимальная сумма штрафа рассчитывается по наибольшему из следующих трех показателей:
- 5% от нетто-имущества;
- Двойной размер суммы, фигурирующей в составе преступления;
- 1.500.000 евро.
Санкции за тяжелые правонарушения:
- Частное и публичное предупреждение.
- Штраф:
- минимальная сумма штрафа установлена в размере 60.001 евро; максимальная сумма штрафа рассчитывается по наибольшему из следующих трех показателей:
- 1% от нетто-имущества;
- Размер суммы, фигурирующей в составе преступления + 50% или 150.000 евро.
Санкции за легкие правонарушения:
- Частное предупреждение.
- Штраф в сумме до 60.000 евро.
Срок исковой давности для очень тяжких и тяжких правонарушений составляет 5 лет, для легких правонарушений – 2 года с момента совершения.
Степень тяжести определяется в процессе расследования в зависимости от незадекларированной суммы, отсутствия фактов, подтверждающих законное происхождение средств, расхождения в объеме экономической деятельности и ввозимой/вывозимой и перемещаемой сумме и т.д.
Если у вас возникла необходимость подать декларацию о ввозе, вывозе или перемещении денежных средств на территории Испании, обратитесь в юридический отдел Центра услуг для бизнеса и жизни в Испании «Испания по-русски». Наши специалисты помогут правильно заполнить декларацию и проконсультируют по всем возможным вопросам.
Центр услуг «Испания по-русски» – это полный комплекс профессиональных услуг в сфере открытия или покупки готового бизнеса в Испании. Исследования рынка, получение лицензий, регистрация юр.лица, аудит.
+7 495 236 98 99 или +34 93 272 64 90, info@espanarusa.com
Статья оказалась полезной?
Да
(1) (0)
Суд ЕС отменил требование к отчётности по форме Modelo 720 в Испании
27 января Суд ЕС поставил точку в споре с Королевством Испании – отменив обязательное требование предоставлять информацию об иностранных активах по форме Modelo 720 Worldwide Asset Declaration (аналог FATCA), как противоречащее праву ЕС. Речь идет о свободе движении капитала согласно ст.258 Договора о функционировании ЕС. Суд считает, что ограничения на свободное движение капитала являются непропорциональными в отношении трех моментов, поднятых в ходе разбирательства:
- Ограничивают возможности в получении выгоды.
- Штраф в размере 150% связан с налогом в результате необоснованного прироста капитала, наложенным на налогоплательщиков, не выполняющих обязательства по отчетности.
- Наличие крупных фиксированных штрафов за непредставление налоговой формы 720, ее несвоевременную подачу и предоставление недостоверной информации.
Однако многие эксперты скептически относятся к отмене формуляра 720. Скорее всего требование о раскрытии информации касательно своих активов сохранится. Правительство Испании ее просто обновит, чтобы обойти требования Суда ЕС.
Она, так и будет «головной болью» экспатов, владеющих иностранными активами в размере от 50 000 EUR. Но, есть и положительный результат судебного разбирательства – штрафы за нарушение правил Modelo 720 будут существенно снижены.
Узнайте больше интересных кейсов о бизнесе и жизни в Испании.
Откуда взялась Modelo 720 Worldwide Asset Declaration
Европейский Суд постановил, что испанское требование к отчетности Modelo 720 Worldwide Asset Declaration нарушает правила ЕС и препятствует свободному движению капитала чрезмерными штрафами.
Испанская пресса сообщила об этом как о «серьезном ударе» по форме 720, а также о возможности компенсации штрафов, которые люди понесли «от рук» Modelo 720. Напомним, последняя была представлена министром финансов Кристобалем Монторо еще в 2013 году.
Ее разработали и ввели в действие для борьбы с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов среди испанских политиков.
Инициатива министра по внедрению обязательного декларирования иностранной собственности была запущена после провала плана правительства Мариано Рахоя по наполнению бюджета за счет налоговой амнистии. По условиям последней, лица имеющие активы и накопления в других странах освобождались от налоговых обязательств.
Нововведения правительства Монторо касалось всех граждан, имеющих за границей собственности на сумму, превышающую 50 000 EUR. А с июня 2021 года – эта норма также затронула и криптовалютную сферу.
Что дало Испании обязательное декларирование иностранного имущества
На практике, декларация оказала отрицательное действие на экспатов, законно накопивших благосостояние за границей и проживающих в Испании.
Многие из иностранцев, которые переехали в страну, не знали о необходимости подачи декларации и получили огромные штрафы. Причем последнее не преувеличение. Любая неточность в 720 форме приносила в бюджет страны от 10 000 EUR.
В целом, начиная с 2013 года благодаря таким штрафам казна Испании пополнилась на 230 млн EUR.
Но, с другой стороны, наличие этой формы оказало значительное отрицательное влияние на желание иностранцев переезжать в Испанию. Аналитики подчитали, что ущерб от Modelo 720 Worldwide Asset Declaratio, превысил 1 млрд EUR. По их мнению, единственное, что сделала 720 форма, — это подорвала международную репутацию Испании и сделала страну беднее.
Абсурдность штрафов формы 720
Борьба против декларирования иностранного имущества началась практически сразу после введения Modelo 720 Worldwide Asset Declaration. В феврале 2013 года юрист и налоговый консультант Алехандро дель Кампо (Alejandro del Campo) обратился в Европейскую комиссию с заявлением осудить применение этой нормы, как такой что ограничивает права людей.
Согласно подсчетам Министерства финансов Испании, обязанность подачи декларации о движении капитала (ценных бумаг, недвижимости и денег на счетах) затронула около 2,6 млн человек.
По мнению, Алехандро дель Кампо эта проблема «коснулась не только богатых людей и «уклонистов». Многие его клиенты были шокированы, когда узнали, что штрафы за нарушение превышают их сбережения.
Ведь штраф удерживался в размере 150% от стоимости актива.
Среди клиентов Алехандро дель Кампо, которые пострадали от Modelo 720 Worldwide Asset Declaration были и немецкие пенсионеры, проживающие в Испании, но владеющие недвижимостью у себя на родине.
Эквадорка, которая унаследовала 780 000 EUR и получила штраф от испанского казначейства в размере 750 000 EUR за то что не подала декларацию. Пенсионер из Гренады, которого оштрафовали на 450 000 EUR за наличие сбережения в размере 200 000 EUR.
В результате таких действий, многие иностранцы проживающие в Испании решили покинуть страну, чтобы их не оштрафовали за наличие законно заработанных сбережений.
Юрист отмечает, что только 5% из всех обязанных лиц подали декларацию. Но лучше бы они этого не делали. Испанское казначейство начало выписывать им огромные штрафы за ошибки, допущенные при заполнении. В результате те кто подал декларации, пострадали даже больше, чем лица, которые этого не сделали.
Подытоживая ситуацию с Modelo 720 Worldwide Asset Declaratio, нужно учесть, что суд ЕС не ставит под сомнение обязательство информировать соответствующие органы о наличии активов за границей.
Европейское правосудие посчитал, уж очень большими штрафы за любые нарушения, связанные с декларированием иностранной собственности.
Поэтому, с большой вероятностью, обязанность уведомлять испанские фискальные органы о наличии активов за границей останется, но штрафы за нарушения заметно снизятся.
Если вы не хотите столкнуться с неприятностями, описанными выше, переехав жить в другую страну, внимательно изучите местное законодательство. Но еще лучше, обращайтесь к нам за консультациями. Мы уже более 10 лет предоставляем услуги по подбору иностранных счетов, регистрации бизнеса за границей, сопровождении сделок по покупке иностранной недвижимости, организации переездов.
С нашей помощью вам удастся избежать многих неприятностей, связанных с незнанием местного законодательства другой страны. Пишите нам на e-mail: info@offshore-pro.info или обращайтесь в онлайн-чат, WhatsApp, Signal, либо через другие мессенджеры.
Загрузка...
